El Compliance legal supone el compromiso por parte de la empresa u organización de cumplir con las demás obligaciones que le corresponden por el desarrollo de su actividad, incluyendo no solo aquellas que le deriven de la normativa legal (civil, laboral, mercantil, penal, etc.), sino también con las que voluntariamente se obligue a cumplir y respetar (normas internas, buenas prácticas empresariales, etc.).
Además de lo anterior, el Compliance legal supone también la adopción de una cultura empresarial que fomente el comportamiento ético y la integridad y transparencia en la actuación de los profesionales de la organización.
De esta forma, no se promueven solo estándares de cumplimiento y respeto a la normativa vigente, sino que también se consigue un comportamiento socialmente responsable por parte de la organización, con los consiguientes beneficios para el mercado y la sociedad en general.
La falta de implantación de medidas y controles en materia de Compliance legal puede acarrear consecuencias muy perjudiciales para la organización.
En particular, estará expuesta en mayor medida al riesgo de que se realicen conductas indeseadas, delictivas, ilegales o poco éticas, con el consiguiente aumento de la posibilidad de tener que hacer frente a sanciones de diversa índole, tanto administrativas como penales.
Además, podría tener importantes repercusiones en su reputación e imagen corporativa, generando desconfianza por parte de sus accionistas e inversores, los cuales podrían decidir finalizar su relación, con la consiguiente pérdida de valor societario; de los clientes, que podrían dejar de contratar sus productos o servicios; de los empleados y posibles candidatos, los cuales cuestionarán el comportamiento y la ética empresarial y, por ende, de la sociedad y del mercado en general, con la consiguiente pérdida de oportunidades de negocio.
Desde el punto de vista penal, no contar con un adecuado Modelo de Compliance aumentará el riesgo de comisión de delitos en el seno de la organización y, por tanto, la posibilidad de que se impute responsabilidad penal a la persona jurídica, lo que podría dar lugar a la imposición de las penas previstas en el art. 33, apartado 7 del Código Penal.
Conforme a lo previsto por el art. 31 bis del Código Penal, podrían imputarse a la persona jurídica los delitos que sean cometidos por personas físicas relacionadas con ella. Concretamente, se incluyen en dicho listado:
Sí, la implantación de un Programa de Compliance Penal adecuado y eficaz permitirá a la organización eximirse o ver reducida su responsabilidad penal. Además, contar con un modelo de prevención permitirá reducir ab origine el riesgo de comisión de delitos en el seno de la organización, gracias a la aplicación de medidas de control y vigilancia y al fomento de una cultura ética empresarial y de respeto de la legalidad vigente.
La implantación de un Programa de Compliance es necesaria para todas las personas jurídicas, con independencia de su tamaño y actividad, salvo aquellas que estén expresamente excluidas por el art. 31 del Código Penal.
El art. 31 bis del Código Penal establece que “la supervisión del funcionamiento y del cumplimiento del modelo de prevención” tiene que encargarse a un órgano de la persona jurídica, lo que se denomina como Responsable de Cumplimiento o Compliance Officer.
Puede tratarse bien de un órgano unipersonal bien de un órgano colegiado, en función de las necesidades y de los recursos de los que disponga la organización.
No obstante, aunque el órgano de Compliance tenga que ser necesariamente un órgano de la persona jurídica, no existe inconveniente alguno en que las empresas y organizaciones puedan recurrir a la contratación externa o a la externalización de las distintas actividades que integran la función de Compliance.
Incluso muchas de estas funciones resultarán más eficaces cuanto mayor sea su nivel de externalización, como por ejemplo las acciones de formación y concienciación de los profesionales de la organización y la gestión del canal de denuncias y la realización de las correspondientes investigaciones internas.
En todo caso, es necesario que la persona o personas que desempeñan la función de Compliance Officer reúnan una serie de requisitos o características:
Aprenda más sobre el Compliance Officer aquí:
La correcta y eficaz implantación de un Programa de Compliance comporta importantes ventajas y beneficios a las organizaciones, destacándose en particular:
Si bien en los últimos años hemos oído hablar mucho de Compliance Penal, es importante destacar que éste no representa la única tipología de Compliance, sino que existen muchas.
De hecho, el Compliance Penal representa una especialidad de lo que se considera en sentido amplio como Compliance Legal, el cual abarca y se refiere al cumplimiento de cualquier normativa legal, tanto penal, como laboral, tributaria, medioambiental, etc.
En tal sentido, se han aprobado a nivel internacional distintos estándares que fijan los requisitos y recomendaciones para la correcta implementación de Sistemas de Gestión, destacándose en particular: ISO 37301 Sobre Sistemas de Gestión de Compliance, ISO 37001 sobre Sistemas de Gestión Antisoborno, UNE 19601 sobre Sistemas de Gestión de Compliance Penal y UNE 19602 sobre Sistemas de Gestión de Compliance Tributario.
Nuestro Servicio Online de Compliance es fruto de más de 30 años de experiencia de asesoramiento empresarial, legal y fiscal a empresas de diferentes tamaños y sectores, tanto a nivel nacional como internacional. A través de nuestra herramienta online, nuestros clientes disfrutarán de un Área de Cliente personalizada, en la cual podrán visualizar sus mapas de riesgos, código ético, manual de prevención de riesgos. Asimismo, y tendrán acceso a los canales de denuncias y a la formación específica para del Compliance Officer.
En IDBO ofrecemos una amplia gama de servicios para una eficaz implantación y control de Programas de Compliance en el seno de las organizaciones. Realizamos nuestra labor acogiéndonos a los más altos estándares en la materia, contando con un equipo de profesionales de amplio expertise, lo que nos permite desempeñar nuestros cometidos con total rigor y profesionalidad.
En base al mapa de riesgo de su Empresa, le ofrecemos los servicios online necesarios y adecuados para tener un completo Programa de Compliance
El Código Ético es la norma de máximo nivel en el ámbito interno de las empresas y organizaciones, la cual supone el compromiso expreso de las mismas para alcanzar un comportamiento ético en todos sus ámbitos de actividad y funcionamiento y en todas las geografías en las que opera.
