PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

Supone la elaboración de un documento interno en el cual se recogen las políticas, procedimientos y medidas de control interno, adecuados en materia de diligencia debida, información, conservación de documentos, control interno, para prevenir e impedir operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

Entre otros, el Manual comprenderá los siguientes aspectos:

• Política de admisión de clientes.
• Procedimiento estructurado de diligencia debida.
• Procedimiento para la detección de hechos u operaciones sujetos a examen especial.

Nombramiento de órganos de control interno.

Se proporcionará apoyo y asesoramiento a la Organización en la labor de investigación necesaria para identificar y valorar adecuadamente a los clientes, potenciales o ya existentes, a fin de determinar la aplicación de medidas simplificadas, normales o reforzadas de diligencia debida, y así prevenir y detectar el blanqueo de capitales, así como impedir que la Organización pueda ser utilizada en la financiación del terrorismo u otras actividades delictivas.

Atendiendo a la naturaleza del cliente, el procedimiento a seguir podría obedecer al siguiente método:

• Envío al cliente del correspondiente formulario KYC.
• Recopilación y análisis de la información pública y solicitud de información.
• Examen de la documentación recibida y recopilada.
• Elaboración del informe de Due Diligence.

Proporcionamos un sistema seguro, independiente y confidencial para que los empleados, directivos y agentes de la Organización puedan comunicar, incluso anónimamente, posibles incumplimientos de la normativa sobre la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, o de las políticas y procedimientos internos del sujeto obligado.

Mediante la implantación de nuestro Canal de denuncias garantizamos:

• Los más altos estándares de imparcialidad e independencia, como entidad receptora de las denuncias.
• Confidencialidad de las comunicaciones realizadas.
• Protección contra toda forma de represalia, discriminación o trato injusto.

Se proporciona soporte en el proceso de detección y análisis de hechos u operaciones que, por su naturaleza, presenten indicios de estar relacionados con el blanqueo de capitales o con la financiación del terrorismo.

En particular, se asiste a la Organización en la realización de las siguientes tareas:

• Análisis e identificación de los elementos personales, objetivos y procedimentales.
• Elaboración del informe interno, donde se recoja el proceso de análisis y las fuentes de información utilizadas.
• En su caso, soporte en la cumplimentación del formulario F-19 sobre comunicación por indicio.

Conforme a lo previsto en el art. 28 de la Ley 10/2010 , se procede a evaluar el sistema de PBC-FT de la Organización conforme a los criterios fijados en la Orden EHA/2444/2007, en relación con el informe de experto externo sobre los procedimientos y órganos de control interno y comunicación establecidos para prevenir el blanqueo de capitales.
Los resultados del examen se reflejarán en un informe escrito que describirá detalladamente las medidas de control interno existentes a la fecha de realización del examen, valorará su eficacia operativa e incluirá las propuestas de mejora para solventar las eventuales deficiencias detectadas.

A fin de contar con un Sistema de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo que sea eficaz y exitoso, no es suficiente la implantación de medidas de control interno, sino que es necesario que todos los profesionales de la Organización, incluyendo los agentes, estén comprometidos con dicho Sistema y conozcan las exigencias derivadas de la normativa de aplicación. Por ello, la implantación de un Plan de Formación congruente con el grado de responsabilidad de los receptores es esencial y necesario.

IDBO proporciona actividades formativas específicas a través de una herramienta informática, la cual cuenta con un sistema de time-stamping. Cada módulo formativo incluye un test de evaluación y, al final del curso, se emitirá un certificado de superación del mismo.